Qu’est-ce que la déclaration d’impôts ?
En tant que micro-entrepreneur, tu déclares et payes des cotisations sociales chaque mois ou chaque trimestre. Si les revenus de ton foyer fiscal dépassent un certain seuil, tu es redevable de l’impôt sur le revenu. Par conséquent, tu dois déclarer tes revenus de l’année précédente (appelée année N-1) à ton service des impôts, en ajoutant les revenus que tu as gagné avec ton activité auto-entrepreneur.
ATTENTION : si tu es devenu(e) micro-entrepreneur en 2020 tu n’es pas concerné(e) par la déclaration d’impôt auto-entrepreneur cette année. Tu déclareras tes revenus micro-entrepreneurs perçus en 2020 l’année prochaine, entre avril et juin 2021.
L’impôt sur le revenu peut être perçu deux deux manières différentes :
- Par défaut : le prélèvement à la source (mensuel ou trimestriel)
- Le versement libératoire (si tu as choisi cette option à la création de ta micro-entreprise)
Je suis toujours rattaché(e) au foyer fiscal de mes parents, que faut-il faire ?
Si tu es rattaché(e) au foyer fiscal de tes parents, ce sont eux qui se chargeront de déclarer tes revenus lors de leur déclaration d’impôt annuelle, dans la catégorie de revenus correspondante (BNC).
Pour que tes parents sachent combien ils vont payer d'impôts en déclarant ton revenu perçu, clique-ici pour réaliser une simulation.
Quand faire ma déclaration d’impôts ?
La déclaration d’impôt auto-entrepreneur se fait en même temps que la déclaration des revenus de ton foyer fiscal. Ces déclarations sont à effectuer entre le mois d’avril et le mois de juin.
Comment remplir ma déclaration d’impôts ?
Info : Pour connaître le montant de ton chiffre d’affaires à déclarer, tu as normalement dû recevoir entre mars et avril une attestation fiscale de la part de l’URSSAF, récapitulant le montant total du chiffre d’affaires que tu as déclaré chaque mois ou trimestre de l’année précédente.
Pour savoir comment te procurer ce document, clique ici.
Les auto-entrepreneurs doivent faire leur déclaration complémentaire de revenus, en remplissant le formulaire n°2042-C-PRO. Dans ce formulaire, tu dois simplement indiquer le montant total hors taxes de tes revenus encaissés (et non pas “facturés”) sur l’année (en précisant le total de ton chiffre d’affaires et le nombre de mois d’activité) On t’explique comment !
Je me connecte à mon espace particulier
La déclaration d’impôts sur le revenu se fait en ligne sur le site impots.gouv.fr. Tu dois te connecter à ton espace particulier en renseignant ton numéro fiscal :
- J’étais jusqu’à présent rattaché(e) au foyer fiscal de mes parents, et c’est ma première déclaration sur le revenu :
Tu as donc dû recevoir un courrier de l’administration fiscale sur lequel figure ton numéro fiscal. Si tu ne l’as pas reçu, pas d’inquiétude, tu peux demander ce document au centre des impôts dont tu dépends. Un numéro d’accès en ligne figure sur ce courrier.
- J’ai déjà un numéro fiscal, c’est ma première déclaration sur le revenu :
Pour créer ton espace personnel, il faut te rendre sur impot.gouv.fr
Ensuite, clique sur :
1. “Vous êtes : Particulier”
2. “Votre demande concerne : L’accès à votre espace particulier”
3. “Je connais mon numéro fiscal” ou “Je n’ai pas de numéro fiscal”
Une fois que tu as récupéré ton numéro fiscal, tu peux te connecter à ton espace personnel, dans la rubrique “Votre espace particulier”.
Une fois connecté(e), la page qui s’affiche correspond à ton Tableau de bord.
Je remplis ma déclaration de revenus en ligne
Depuis ton Tableau de bord, clique sur Accéder à la déclaration en ligne. La page qui s’affiche est la suivante :
Clique sur Commencer.
Étape 1 : cette étape consiste simplement à renseigner s’il y a eu un changement dans ta situation au cours de l’année. Clique sur Non si ce n’est pas le cas, puis sur Suivant.
Étape 2 : Renseignements personnels
Sur la page d’après, vérifie si toutes les informations pré-remplies sont exactes. Clique sur Suivant si c’est le cas, sinon, clique sur le petit crayon ✏ qui te permet de modifier les informations.
Puis, remplis tes informations civiles.
Dans la partie de la "Contribution à l’audiovisuel publique", ne coche la case que si tu ne possèdes pas de téléviseur. La partie "Déclaration par un mandataire ou un tiers de confiance" ne te concerne pas. Clique sur Suivant.
Consulte ou complète les informations sur ta situation familiale, puis clique sur Ok à la fin du message suivant :
Étape 3 : Revenus et charges
Regarde les cases pré-cochées dans la partie Revenus et coche les nouvelles case correspondant à ta situation.
> La case Traitements, salaires sera automatiquement cochée.
> Coche la case Micro-entrepreneur (auto-entrepreneur) si tu as opté pour le versement libératoire de l’impôts sur le revenu
> Coche la case Revenus non commerciaux professionnels si tu n’as pas opté pour le versement libératoire de l'impôt sur le revenu.
Clique ensuite sur Suivant pour passer à la page suivante :
Vérifie que toutes les informations renseignées soient correctes et corrige-les si besoin.
Si tu as terminé, clique sur Suivant.
Tu seras ensuite amené(e) à effectuer ta déclaration de revenus complémentaires.
La partie “Revenus industriels et commerciaux professionnels” ne te concerne pas, ne remplis donc pas ces champs. C’est dans la partie suivante que les activités libérales sont déclarées :
Ici, indique en 5XI le nombre total de mois d’activité que tu déclares, puis en 5HQ le montant total HT de chiffre d’affaires encaissé (non facturé) au cours de ces mois.
La page d’après consiste à déclarer tes cotisations dans "Revenus et plus values des professions non salariées”. Comme tu as déjà payé tes cotisations à l’URSSAF lors de tes déclarations mensuelles ou trimestrielles de chiffre d’affaires, tu peux passer cette étape et cliquer sur Suivant.
Si tu n’es pas sur(e) des informations renseignées, tu peux le signaler aux impôts en cochant la case correspondante sur la page suivante :
Puis clique sur Suivant.
Étape 4 : Résumé et signature
Consulte le récapitulatif de ta déclaration et veille bien à vérifier les informations relatives à tes coordonnées bancaires. Puis, clique sur Signer ma déclaration.
Étape 5 : Fin de déclaration
La page d’après te remercie pour ta déclaration en ligne et te propose de télécharger ta déclaration d’impôts, ce que nous te conseillons de faire.
Et voilà, tu as terminé ta déclaration d’impôts sur le revenu et tu es tranquille jusqu’à l’année prochaine !